查看完整版本: 赛伍技术过会：今年IPO获批第2家 东吴证券过1单

赛伍技术过会：今年IPO获批第2家 东吴证券过1单

[align=left][font=宋体][size=16px]昨日，证监会第十八届发行审核委员会2020年第2次发审委会议召开，苏州赛伍应用技术股份有限公司（以下简称“赛伍技术”）首发获通过。这是今年过会的第2家企业。[/size][/font][/align]
[align=left][font=宋体][size=16px]　　赛伍技术此次IPO的保荐机构（主承销商）为东吴证券，保荐代表人为周伟、朱国柱。这是东吴证券今年首单成功过会的保荐项目。[/size][/font][/align]
[align=left][font=宋体][size=16px]　　赛伍技术主要从事薄膜形态功能性高分子材料的研发、生产和销售。[/size][/font][/align]
[align=left][font=宋体][size=16px]　　赛伍技术拟登陆上海证券交易所主板。本次拟公开发行股数不低于4000万股，不低于发行完成后公司股本总额的10%。公司拟募集资金6.74亿元，其中，1.78亿元用于年产太阳能背板3,300万平方米项目、1.03亿元用于年产压敏胶带705万平方米、电子电气领域高端功能材料300万平方米、散热片500万片、可流动性导热界面材料150吨项目、9,215.20万元用于新建功能性高分子材料研发创新中心项目、3亿元用于补充流动资金项目。[/size][/font][/align]
[align=left][font=宋体][size=16px][b]　　发审委会议提出询问的主要问题：[/b][/size][/font][/align]
[align=left][font=宋体][size=16px]　　1、发行人各报告期存在外协加工情况，主要外协厂商为苏州赛通、苏州赛辉、昆山崴鼎、纳艾特、金瑞晨。请发行人代表：（1）结合主要产品的生产工序、核心工艺环节及外协的主要内容，说明采用外协的必要性、合理性；（2）说明纳艾特、苏州赛辉等外协厂商成立不久就成为发行人外协加工商的原因；（3）说明部分生产场地与苏州赛辉混同的程度及其原因与合理性，是否存在为发行人代垫成本费用或者输送利益的情形，后期减少外协加工后，发行人与相关外协厂商是否有新的协议或安排；（4）说明外协加工价格的公允性，不同外协厂商加工的单价差异较大尤其是苏州赛通、苏州赛辉、纳艾特的同一时期相同工序加工单价显著低于昆山崴鼎、金瑞晨的原因及合理性；（5）说明发行人与外协加工相关的内控制度是否建立健全并有效执行。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。[/size][/font][/align]
[align=left][font=宋体][size=16px]　　2、2018年5月31日国家相关部委下发通知要求分布式光伏发电度电补贴进一步下调等，发行人报告期各期实现营业收入持续增长，报告期内发行人主要产品太阳能背板单价持续下降。请发行人代表：（1）结合光伏行业发展趋势及相关政策对经营的影响、2019年下半年在手订单业绩预计实现情况以及同行业可比公司情况，说明发行人各类光伏背板单价及销量趋势，未来是否存在大幅降价等对持续盈利能力产生重大不利影响的情形；（2）说明太阳能背板目前的新技术新工艺新产品对发行人生产经营是否存在重大不利影响；（3）结合光伏行业生产工艺及技术的迭代历史及趋势，与同行业公司及同类产品对比情况，说明发行人行业地位及核心技术的先进性，核心产品是否存在短期内被替代的重大风险；（4）说明2019年1-6月居间模式实现的收入相比2018年大幅增长的原因和合理性，居间模式销售是否存在商业贿赂等违规情形；（5）说明随着境外销售金额的快速增加，中美贸易摩擦对发行人的影响，采取的应对措施及其有效性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。[/size][/font][/align]
[align=left][font=宋体][size=16px]　　3、报告期内应收票据及应收账款持续增长且余额较大，存货余额持续增长。请发行人代表说明：（1）商业票据风险是否可控，相关内控是否健全并有效执行；（2）报告期内客户超期回款的原因，对客户应收账款催收相关内控制度和执行情况；（3）报告期各期应收账款余额大幅增加的原因及合理性，是否与发行人主营业务配比、与行业可比公司是否一致，不配比、不一致的原因及合理性；（4）报告期内存货余额增长而存货跌价准备余额持续减少的原因和合理性；（5）报告期末对存货跌价准备测试是否准确、完整，计提的跌价准备是否充分。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。[/size][/font][/align]
[align=left][font=宋体][size=16px]　[b]　今年IPO过会企业一览：[/b][/size][/font][/align]
[table=417][tr][td=1,1,88][align=center][align=center][size=16px][b][color=#ffffff][font=宋体][size=12pt][b]序号[/b][/size][/font][/color][/b][/size][/align][/align][/td][td=1,1,155][align=center][align=center][size=16px][b][color=#ffffff][font=宋体][size=12pt][b]公司名称[/b][/size][/font][/color][/b][/size][/align][/align][/td][td=1,1,99][align=center][align=center][size=16px][b][color=#ffffff][font=宋体][size=12pt][b]上会日期[/b][/size][/font][/color][/b][/size][/align][/align][/td][td=1,1,106][align=center][align=center][size=16px][b][color=#ffffff][font=宋体][size=12pt][b]拟上市地点[/b][/size][/font][/color][/b][/size][/align][/align][/td][td=1,1,107][align=center][align=center][size=16px][b][color=#ffffff][font=宋体][size=12pt][b]保荐机构[/b][/size][/font][/color][/b][/size][/align][/align][/td][/tr][tr][td=1,1,88][align=center][align=center][size=16px][color=#434343][font=宋体][size=12pt]1[/size][/font][/color][/size][/align][/align][/td][td=1,1,155][align=center][align=center][size=16px][color=#434343][font=宋体][size=12pt]安徽龙磁科技股份有限公司[/size][/font][/color][/size][/align][/align][/td][td=1,1,99][align=center][align=center][size=16px][color=#434343][font=宋体][size=12pt]2020/1/2[/size][/font][/color][/size][/align][/align][/td][td=1,1,106][align=center][align=center][size=16px][color=#434343][font=宋体][size=12pt]深交所创业板[/size][/font][/color][/size][/align][/align][/td][td=1,1,107][align=center][align=center][size=16px][color=#434343][font=宋体][size=12pt]国元证券[/size][/font][/color][/size][/align][/align][/td][/tr][tr][td=1,1,88][align=center][align=center][size=16px][color=#434343][font=宋体][size=12pt]2[/size][/font][/color][/size][/align][/align][/td][td=1,1,155][align=center][align=center][size=16px][color=#434343][font=宋体][size=12pt]苏州赛伍应用技术股份有限公司[/size][/font][/color][/size][/align][/align][/td][td=1,1,99][align=center][align=center][size=16px][color=#434343][font=宋体][size=12pt]2020/1/2[/size][/font][/color][/size][/align][/align][/td][td=1,1,106][align=center][align=center][size=16px][color=#434343][font=宋体][size=12pt]上交所主板[/size][/font][/color][/size][/align][/align][/td][td=1,1,107][align=center][align=center][size=16px][color=#434343][font=宋体][size=12pt]东吴证券[/size][/font][/color][/size][/align][/align][/td][/tr][/table]